6月12日，上交所發布關于就《上海證券交易所上市公司自律監管指引第9號——信息披露工作評價（征求意見稿）》公開征求意見的通知。
通知稱，為貫徹落實中國證監會《推動提高上市公司質量三年行動方案（2022-2025）》和上海證券交易所（以下簡稱本所）新一輪《推動提高滬市上市公司質量三年行動計劃》，進一步發揮信息披露工作評價在推動提高上市公司信息披露質量中的作用，本所擬對《上海證券交易所上市公司自律監管指引第9號——信息披露工作評價》進行修訂。現向社會公開征求意見，意見反饋截止時間為2023年6月26日。
據了解，本次修訂《評價指引》，主要在強化評價結果應用、提高規則關聯度、提升評價指標的科學性與適應性等方面進行了完善。
具體而言，一是整合優化加分情形。將加分項整合為信息披露規范性、信息披露有效性、投資者關系管理、履行社會責任的披露、上市公司支持本所工作五個方面，進一步理順加分邏輯，明確加分原則。新增公告內容簡明清晰、常態化召開業績說明會、采用創新形式提高定期報告的可讀性與實用性、多維度開展投資者關系管理工作以提升投資者獲得感等加分情形。精簡優化部分加分項，簡化上市公司支持本所工作情況，增加對于信息披露業務操作相關要求的條款等。
二是增加重大負面事項減分情形。新增對于上市公司存在重大負面事項的減分清單，并區分主體與情形建立差異化的減分標準，進一步提高上市公司規范運作要求。上市公司信息披露與規范運作存在重大負面情況、嚴重損害投資者合法權益的，最高減5分。上市公司控股股東、實際控制人、董監高等關鍵少數未勤勉盡責、嚴重影響公司規范運作的，最高減4分。上市公司信息披露有效性存在明顯不足、嚴重影響投資者決策的，最高減3分。上市公司信息披露業務辦理質量較差并構成業務運行安全隱患，或存在其他重大負面事項的，最高減3分。
三是充實"一票否決"負面清單。明確存在被采取行政監管措施、關鍵少數被行政處罰或紀律處分、召開業績說明會次數不足三次、董事會秘書空缺累計時間超過六個月等情形的公司，其評價結果不得為A。明確存在股票在風險警示板交易、財務報告或內部控制被出具非標意見的審計報告、因涉嫌違反相關證券法律法規處于被有權機關立案調查階段、董事會秘書空缺累計時間超過九個月等情形的公司，其評價結果不高于C。明確未召開年度報告業績說明會的上市公司評價結果應當為D。其中，針對召開業績說明會次數不足三次的公司評價結果不得為A、未召開年度報告業績說明會的上市公司評價結果應當為D的條款，擬設置一年過渡期，在2023至2024年度上市公司信息披露工作評價中正式適用。
四是強化結果應用。加大對評價結果A類公司的服務力度，對于相關公司的臨時公告原則上免于事后審核，對于籌劃發行股份購買資產、向特定對象發行證券等依法依規給予相應支持。強化對評價結果D類公司的監督引導，原則上暫停適用信息披露直通車業務，并組織公司控股股東、實際控制人、董事長、董事會秘書等參加合規培訓，督促完善信息披露內部控制及執行效果。此外，將上市公司對評價結果提交書面異議和本所回復的時間由3個交易日延長至5個交易日。
來源：觀點網
編輯：jinbao
